内控数智化系统中关于资产验收单填写的几个问题

规范填写资产单是学校内控的基本要求，其必要性主要包括以下几个方面：

1.规范管理：通过填写资产单，可以更加规范地对学校的资产进行管理和监督，确保资产的安全性和完整性。

2. 明确责任：资产单上会记录资产的验收情况和责任人，这有助于明确各部门和个人对资产的管理责任，防止资产流失。

3. 便于盘点：定期进行资产盘点时，资产单可以作为重要的依据，帮助快速准确地核对资产数量和状态，提高盘点效率。

4. 风险控制：通过对资产单的分析，可以及时发现潜在的风险点，采取措施进行风险控制，保护学校利益。

5. 审计检查：每年多次采购、基建、财务等各类专项审计和其他经济活动检查，必查资产单。

注意事项：

一、基础信息类，需填写所有项，其中：

1、预算项目代码由于财务未支付不能生成，不填；

2、验收结论里需填写三项：

（1）、验收合格，或验收不合格，或已验收合格，但存在哪些问题没有解决，怎么解决。

（2）、采购小组名单。

（3）、验收人名单。

注意：资产单流程走完，不能修改和删除。人员名单中如有漏填，会使部门责任人审批环节中加签有缺失，且不能比对，造成项目不规范，如审计机构发现提出造成影响，经办人承担责任。

3、附件中上传发票、采购计划、合同。（（1）、发票必须上传。（2）、计划与合同如没有，不上传，但需在验收结论中提到没有计划或合同。）

二、资产明细类，填写所有项。其中：

（1）、保管人确定为部门责任人，不填其他人员；

（2）、存放地点：哪幢楼几层房间号。

（3）、每项资产图片上传，如有同批资产，可传一张体现多个资产的图片。

三、所在部门审批环节中，其中：

采购小组和验收人有多人参加，经部门责任人审批环节中可加入多人签批，须与验收结论中所列人员核对一致。如加签环节出现与验收结论中提到的人员不一致，出现漏签、错签，后经审计机构发现提出经济活动不规范问题，部门责任人承担责任。

四、如遇填写问题，先与财务处和后勤服务处沟通解决，如有上述情况出现在审批环节退回，确保每个资产验收单合格，有价值。

五、资产单流程走完的问题。

资产单流程走完，财务部门开始支付流程，后勤服务处记入固定资产，打印资产二维码，各使用部门自行张贴。